非公开发行|威龙葡萄酒股份有限公司2021年度非公开发行A股股票预案(15)
公司在上一个会计年度实现盈利 ， 但公司董事会在上一个会计年度结束后未提出现金利润分配预案的 ， 应当在定期报告中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途 ， 独立董事还应当对此发表独立意见 。
公司股东存在违规占用公司资金情况的 ， 公司应当扣减该股东所获分配的现金红利 ， 以偿还其占用的资金 。
公司利润分配方案应由董事会审议通过后提交股东大会审议批准 。 公司股东大会对利润分配方案作出决议后 ， 公司董事会须在股东大会召开后二个月内完成股利（或股份）的派发事项 。
2、调整机制
公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展等确需调整利润分配政策的 ， 调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定 ， 有关调整利润分配政策的议案 ， 该议案需要事先征求独立董事及监事会意见 ， 并经公司董事会审议后提交公司股东大会批准 ， 该事项须经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过 。
第五节 本次非公开发行摊薄即期回报及填补措施
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事宜的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等文件的有关规定 ， 公司就本次非公开发行股票事宜对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施 ， 相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺 ， 具体如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）测算假设和前提条件
1、假设宏观经济环境、行业发展趋势及公司经营情况未发生重大不利变化 。
2、假设本次非公开发行于2021年10月底完成 ， 该预测时间仅用于计算本次发行摊薄即期回报的影响 ， 最终时间以经中国证监会核准并实际发行完成时间为准 。
3、假设本次发行股数为目前公司股本的30% ， 即99,824,746股 ， 且不考虑发行费用的影响 。 本次非公开发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定 。
4、在预测公司总股本时 ， 以本预案公告日的总股本332,749,154股为基础 ， 2021年的股本变动情况仅考虑本次非公开发行股份的影响 ， 不考虑可能发生的股票股利分配、股权激励、股份回购等其他因素导致股本发生的变化 。
5、公司2020年度归属于母公司股东的净利润为-21,976.18万元 ， 2020年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为-18,312.98万元 。 假设公司2021年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润按照与2020年度持平、亏损减少50%、扭亏为盈达1,000万元的业绩分别测算 。 该假设分析并不构成对公司的盈利预测 ， 投资者不应据此进行投资决策 ， 投资者据此进行投资决策造成损失的 ， 公司不承担赔偿责任 。
6、不考虑本次发行募集资金到账后 ， 对公司生产经营、财务状况等（如营业收入、财务费用、投资收益等）的影响 。
上述假设仅为测算本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 ， 不代表公司对未来经营情况及趋势的判断 ， 亦不构成公司盈利预测；公司实际经营情况受国家政策、行业发展等多种因素影响 ， 存在不确定性；投资者不应据此进行投资决策 ， 投资者据此进行投资决策造成损失的 ， 公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设 ， 本次非公开发行股票对公司主要财务指标的影响对比如下：
推荐阅读
- 非公开发行|预计2021年净利300万元-450万元 ST通葡将实现扭亏为盈
- 窗口|烟台高新区积极推进不动产非公证继承登记
- 三线城市|栖霞市不动产非公证继承业务全面展开
- 体系|威龙股份拟定增募资不超4.28亿元 建设社交新零售体系
- 政策|银河证券：房地产市场处于“基本面底部区域”+“政策底”的组合 建议关注优质住宅开发行业龙头股
- 产品|威龙股份行“脱帽礼”背后的生存危机
- 解除|ST威龙(603779.SH)公司部分资产解除查封