5、保管库存现金和各种有价证券（如国库券、债券、股票等）的安全与完整 。 要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制 ， 如发生短缺 ， 属于出纳员责任的要进行赔偿 。
6、保管有关印章、空白收据和空白支票 。 印章、空白票据的安全保管十分重要 ， 在实际工作中 ， 因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例 。 对此 ， 出纳员必须高度重视 ， 建立严格的管理办法 。 通常 ， 单位财务公章和出纳员名章要实行分管 ， 交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用 ， 各种票据要办理领用和注销手续
具体流程
一、办理银行存款和现金领取 。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理 。
三、做银行账和现金账 ， 并负责保管财务章 。
四、负责报销差旅费的工作 。
1、员工出差分借支和不可借支 ， 若需要借支就必须填写借支单 ， 然后交总经理审批签名 ， 交由财务审核 ， 确认无误后 ， 由出纳发款 。
2、员工出差回来后 ， 据实填写支付证明单 ， 并在单后面贴上收据或发票 ， 先交由证明人签名 ， 然后给总经理签名 ， 进行实报实销 ， 再经会计审核后 ， 由出纳给予报销 。
五、员工工资的发放 。
A、现金收付
1、现金收付的 ， 要当面点清金额 ， 并注意票面的真伪 。 若收到假币予以没收 ， 由责任人负责 。
2、现金一经付清 ， 应在原单据上加盖"现金付讫章"、多付或少付金额 ， 由责任人负责 。
3、把每日收到的现金送到银行 ， 不得"坐支" 。
4、每日做好日常的现金盘存工作 ， 做到账实相符 。 做好现金结报单 ， 防止现金盈亏 。 下班后现金与等价物交还总经理处 。
5、一般不办理大面额现金的支付业务 ， 支付用转账或汇兑手续 。 特殊情况需审批 。
6、员工外出借款无论金额多少 ， 都须总经理签字 ， 批准并用借支单借款 。 若无批准借款 ， 引起纠纷 ， 由责任人自负 。
B、银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户 ， 避免张冠李戴 。 开汇兑手续 。
2、每日结出各账户存款余额 ， 以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况 ， 以调度资金 。 每日下班之前填制结报单 。
3、保管好各种空白支票 ， 不得随意乱放 。
4、公司账务章平时由出纳保管 。
C、报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字 ， 证明人是否签字 。 若无 ， 应补 。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改 。 若有 ， 问明原因或不予报销 。
3、正规发票是否与收据混贴 ， 若有 ， 应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外 ， 其余收据不得报销 ， 也不得税前扣除 ， 钟书补充） 。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项 。 若超过 ， 应重填 。
5、大、小金额是否相符 。 若不相符 ， 应更正重填 。
6、报销内容是否属合理的报销 。 若不属 ， 应拒绝报销 ， 有特殊原因 ， 应经审批 。
7、支付证明单上是否有总经理签字 。 若无 ， 不予报销 。
年度出纳工作总结8 这一年来的出纳工作结束了 ， 确实我还是做好了很多分内的职责 ， 在这方面应该要端正好的态度的 ， 我也一定会让自己做的更好一点 ， 希望接下来可以进一步的提高自己的经验 ， 也为了在工作当中让自己取得不错的成绩来 ， 在这个过程当中我确实还是希望自己可以做的更加细心一点的 ， 这一年来在工作当中 ， 也需要去做出一定的调整 ， 现在也总结一下自己这一年来的工作 。
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